ניהול כספי חברות

חברה בעלת פעילות תזרימית ענפה, יכולה לייצר עודפים שאינם משמשים לפעילות השוטפת. האופן שבו מטופלים העודפים של החברה, לא פחות חשוב כמו ניהול החברה ההחלטה כיצד להשתמש בעודפים, דורשת שיקול דעת ותכנון מראש כמו בכל תוכנית פיתוח עיסקית.

ככל אצבע, צריך להחזיק כמות עודפים כדי לכסות כל אירוע, אפילו עד כדי שלושה חודשים של הוצאות. עם זאת, אם המזומנים העודפים שלך פשוט נשארים בחשבון הבנק, זו יכולה להיות הזדמנות שהוחמצה.

ניהול עודפי מזומנים בחברה שלך יהיה תלוי בחברה ובמצב האישי שלך. לפי שתחליט כיצד להשתמש במזומן העודף הזה, עליך לחשב כמה עודף מזומן יש לשימוש בפועל ולכן נדרש לבצע חיזוי לכספים הנדרשים בכל רבעון. המרכיבים שיכולים להשפיע על הפעילות התזרימית:

• תשלומי מיסים, אגרות, עלויות מימון, נותני שירות לחברה.
• משכורות, הפרשות פנסיוניות.
• תשלומי לספקים, הגדלת מלאים והון חוזר.
• הוצאות נוספות בהתאם לפעילות העיסקית.
• השפעת עונתיות.

כאשר יש חיזוי, גם אם לא מדויק, מתקבלת התמונה התזרימית הרבעונית לכל חברה ובאמצעותה ניתן לבצע תכנון פיננסי גם לניהול כספי החברה.

אז מה עושים עם העודפים הצבורים?

• לקנות במקום לשכור- היכן שהחברה שוכרת מקום, חשבו על רכישת נכס מסחרי מתאים ותייצרו חלופה בה העסק יצמח או נכס מניב כתחליף לנכס המושכר של החברה.
• להשקיע במכונות במקום ליסינג- במקום בו ישנם עודפים שאינם מייצרים ערך ובד בבדהחברה מממנת עלויות ליסינג, עלול להיווצר מצב של גרעון תזרימי ואיתו הפסד תפעולי.
• החזר הלוואות- עלויות מימון עלולות להשתנות בהתאם לריבית הקיימת במשק לצד שינוי בחוסן הפיננסי של החברה. מחזור או סגירת הלוואות יכול לשפר את התזרים החברה ובכך להגדיל את הרווח הנקי.
• בצעו השקעות פיננסיות- כמו בניהול תיק פיננסי פרטי, גם חברה צריכה לנהל את משאביה ולייצר ערך לאורך זמן, תוך ניצול הטבות מס, ניהול נזילות ופיזור סיכונים.
• קרן בטחון- חשבו על הגרוע מכל. ייצרו קרן חירום שתוכל לספק את המענה במקרה של קטסטרופה עסקית או סיכוני משק.
• קרן צמיחה- נסו לדמיין כיצד החברה יכולה להראות בעוד חמש שנים, באילו תחומים תפעל ומול אילו סיכונים עליה להתמודד בעתיד. חיסכון ארוך טווח יוכל לייצר ערך וגמישות. תכנון לחיסכון ארוך טווח, יפתח את החברה להזדמנויות משמעותיות בעתיד.

דברו איתנו על השימוש בתכנון העודפים שלכם:

אם אתה מאמין שיש לך עודפי מזומנים, דבר איתנו על האפשרויות השונות הזמינות כדי להשתמש בהם בצורה יעילה. במהלך השנים, שיפרנו את היכולת של חברות לייצר ערך אמיתי מניהול העודפים.